K/3仓存与总账对账

        实际业务中，企业选择使用K/3系统实现物流总账一体化，以提高工作效率。在供应链系统中提供对账的功能，保证存货科目在供应链进行处理，并将相应的信息传递到总账系统。本文档是苏州盟思软件科技有限公司就期末对账中遇到的各种对账不平的情况进行归纳，并提供相应的解决方案。
1 仓存与总账对账的流程
        相继打开供应链系统——存货核算——期末处理——期末关账等界面，单击对账按钮，可进行核算系统的存货余额及发生额，与总账系统存货科目余额及发生额进行核对，如图(1)。这里的存货科目来源于物料属性中的“存货科目代码”和“材料成本差异科目”的设置，如图(2): 仓存与总账对账的取数原理：
仓存的数据取自本期所有已审核的仓存单据，包括外购入库单、产品入库单、委外加工
入库单、其他入库单、验收入库单、销售出库单、生产领料单、委外加工出库单、其他出库
单、勾选系统参数调拨单生成凭证时包括调拨单、盘盈单、盘亏单信息；
总账取自本期科目余额表的信息。
仓存与总账对账时，分别对其初余额、本期收入、本期发出、期末余额四部分进行对账。
当物流未结束初始化前，为了保证物流期初余额仓存与总账一致，盟思科技提醒大家需要注意以下几点：
1) 当总账与物流同时进行初始化时，在物流系统录入初始数据后，通过点击“对账”按钮，将仓存的存货科目数据传递到总账系统中，如图(3)、图(4)；若不通过该功能将数据传递到总账，则需要手工在总账系统科目初始数据录入界面，手工录入仓存数据涉及到的对应科目的初始数据信息。 2) 如果总账系统已结束初始化并发生业务时，由于无法更改总账相关期间的存货科目期初余额数据，则根据实际情况调整物流数据，以保证物流启用期与总账相关期间的期初余额保持一致。
2 期末对账出现不平的原因及分析
2.1 选择系统参数<调拨单生成凭证>的选项         核算系统选项的系统参数，勾选了调拨单生成凭证，如图(5)。此时仓存与总账对账时，仓存取到的单据信息包括了调拨单的单据信息，则调拨单需要生成凭证，否则会造成仓存数据大于总账数据，如图(6)、图(7)。 2.2 存在仓存的单据尚未生成凭证
        本期可能存在仓存的单据尚未生成凭证，此时仓存的金额大于总账的金额。可以通过供应链——存货核算——期末处理 ——期末结账界面，左下角的查看——本期已审核未生成凭证的出入库单据，找到本期尚未生成凭证的单据，然后再去生成凭证界面相应的生成凭证，如图(8)。 2.3 凭证模板设置不正确，存货收发未与存货科目借贷相对应         在仓存与总账对账界面，看到存货明细科目中有库存现金，如图(9)。这是由于在物料基础资料设置时，存货科目代码误设为1001库存现金，同时凭证模版设置为取单据上物料的存货科目，如图(10)、图(11)。            针对这种情况，需要先去供应链——存货核算——凭证管理——凭证查询界面，找到相应的凭证，点击工具栏上的原单按钮，查看到相应的单据，找到相应的物料，再去物料基础维护一面修改相应的存货科目代码，如图(12)。 2.4 存在在总账中手工直接录入了涉及存货科目的凭证
        当存在在总账中手工直接录入了涉及存货科目的凭证时，在期末对账时，可能会造成总账金额大于仓存金额。在财务会计——总账——凭证处理——凭证查询界面，有一列叫“系统模块”其作用是显示相关凭证是否是由其他业务系统生成），在仓存生成凭证传递到总账系统的，“系统模块”列上则会显示“仓存管理”，如图(13)，若是在总账直接录入的凭证，则“系统模块”列显示为空，如图(14)。         需要特别注意的是，若在供应链生成凭证，在凭证保存之前调出凭证界面手工修改凭证再进行保存的，在财务会计——总账——凭证处理——凭证查询界面查询时，“系统模块”列显示为空。此时可以选中相应的凭证，若此时工具栏上的单据按钮为灰色，则说明该凭证是手工在总账系统录入的； 若此时工具栏上的单据按钮为黑色，则说明该凭证有对应的单据，凭证是在仓存生成的，如图(15)、图(16)。   2.5 暂估冲回后未继续暂估或生成外购入库凭证
        工业模式下选择月初一次冲回的，在发票没有到的情况下，需要继续进行暂估，在凭证生成界面选择“外购入库估价入账”事务类型生成凭证。对于前期进行暂估，本期收到发票的，要进行发票与外购入库单的钩稽，并进行入库核算，然后在凭证生成界面选择“外购入库”事务类型生成凭证，如图(17)。 2.6 仓存单据金额不等于生成的凭证金额
        在仓存生成单据时，调出过手工修改界面，修改过凭证上的金额，会出现仓存单据金额不等于生成的凭证金额。
以上就仓存与总账期末对账出现不平的可能原因进行了一一分析，希望有帮到大家！